Законодательное регулирование валютных операций в РФ

Статьи о банковском деле и кредитовании / Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков / Законодательное регулирование валютных операций в РФ

Страница 4

2. вывозить или переводить за границу при выезде владельца счета валюту, купленную в уполномочен­ном банке в течение года со дня покупки при наличии разрешения либо снятую с текущего счета, на который она должна быть зачислена после покупки в упол­номоченном банке (письмо Госбанка СССР № 352 от 24 мая 1991 г., раздел VIII, пункты 6, 9; инструкция ЦБР № 21 от 25 января 1994 г. «Об утверждении порядка организации работы пунктов обмена иностран­ной валюты на территории Российской Федерации», пункт 6.1);

3. использовать валюту, зачисленную на текущие ва­лютные счета, без предъявления документов о легаль­ном происхождении валюты, только для расчетов на территории Российской Федерации (письмо Госбанка СССР № 352 от 24 мая 1991 г., пункт 7);

4. оплачивать по безналичному расчёту товары и услуги предпри­ятий, имеющих разрешение Центрального банка Рос­сии на розничную торговлю и оказание услуг населе­нию за иностранную валюту на территории Российс­кой Федерации в соответствии с инструкцией ЦБР № 11 от 20 января 1993 г.;

5. продавать валюту уполномоченному банку соглас­но письму Госбанка СССР № 352 от 24 мая 1991 г. (раздел VIII, пункт 15).

Сделки с валютными цен­ностями на территории Российской Федерации, минуя уполномоченные банки, между физическими лицами-резидентами, а также резидентами и нерезидентами допускаются в следующих случаях:

- передача в дар государству, фондам, организациям на общественные и благотворительные цели;

- дарение валютных ценно­стей супругу или близким родственникам;

- завещание или получение валютных ценностей по праву наследо­вания;

- приобретение, продажа и обмен единичных ино­странных денежных знаков (в том числе и из драгоцен­ных металлов) в целях коллекционирования.

Приоритетным направлением валютного регулиро­вания является внутренний валютный рынок. Его устойчивое функционирование при нестабильном состоянии экономики требует применения директивных ограничений на вывоз важных ценностей за границу. Юридическим лицам-резидентам запрещено откры­вать текущие валютные счета в иностранной валюте за границей без разрешения ЦБР. Заявления клиентов на открытие валютных счетов за границей рассматрива­ются ЦБР с учётом специфики проведения конкретных операций и невозможности открытия подобных счетов в российских уполномоченных банках.

Юридические лица-резиденты, получившие разре­шение на открытие валютных счетов за границей обязаны отчитываться по остаткам средств и процентам, полученным и помещённым в уполномоченные банки, по форме и в сроки, установленные ЦБР. Часть нахо­дящихся на счетах за границей средств, превышающая необходимые для осуществления операций текущие остатки, может быть переведена в уполномоченные банки по требованию Центрального банка России. Фи­зическим лицам-резидентам разрешено иметь валют­ные счета и вклады в зарубежных банках только на период их пребывания за границей либо по разреше­нию ЦБР. По окончанию срока пребывания остатки средств переводятся в уполномоченные банки либо ввозятся с соблюдением таможенных правил.

Иностранная валюта, полученная резидентами за рубежом, подлежит переводу в течение 30 дней с даты осуществления платежа в любой форме в пользу рези­дента банком плательщика-нерезидента либо другим банком по поручению плательщика.

Переводу не подлежат:

· средства, используемые для оплаты местных рас­ходов резидента из выручки от сооружения объектов на территории иностранного государства;

· поступления от участия в фондовых операциях, ис­пользуемые для дальнейшего участия в операциях и покрытия операционных расходов на период прове­дения операций;

· валютные поступления резидентов от выставок, спортивных, культурных и иных мероприятий за гра­ницей для покрытия рисков по их проведению.

Валютная выручка, переводимая в уполномочен­ный банк и поступавшая собственность резидента, может использоваться для осуществления перевода только для оплаты банковских и иных компенсаций, других расходов, связанных непосредственно с данной операцией. Остатки средств и прибыль от разрешен­ных операций и мероприятий за границей подлежат переводу в Российскую Федерацию в течение 30 дней от даты завершения операций.