Коммерческие банки и их деятельность. Операции коммерческих банков

Статьи о банковском деле и кредитовании / Государственное регулирование банковской системы / Коммерческие банки и их деятельность. Операции коммерческих банков

Страница 5

Важным направлением кредитной политики являются выбор возможных клиентов-заемщиков, предоставляемых видов ссуд, оптимальная организация кредитования, процентная тактика банка, анализ финансовых возможностей заемщика. При креди­товании не следует нарушать так называемое "золотое банков­ское правило", согласно которому сроки выдаваемых ссуд не должны превышать сроков имеющихся у банка ресурсов.

Другой важной активной операцией коммерческих банков является их инвестиционная деятельность,

в процессе которой банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйствен­ной деятельности. Такими ценными бумагами могут служить привилегированные акции, облигации, государственные долго­вые обязательства, финансовые инструменты (векселя и др.). Так, например, активные операции банка с векселями включают: учетные (дисконтные) и переучетные операции, кредитные опе­рации по акцепту, инкассированию, выдаче вексельного поручи­тельства и т.д. Операции с фондовыми бумагами включают опе­рации с ценными бумагами, которые котируются на бирже. В этом случае коммерческие банки могут заключать с Централь­ным Банком России договора по обслуживанию операций с го­сударственными краткосрочными облигациями (ГКО).

Совершая инвестиции в ценные бумаги, банки руководству­ются целью получения дохода и обеспечения ликвидности опре­деленной группы своих активов. Основное содержание активной инвестиционной политики банка составляют определение круга ценных бумаг, наиболее выгодных для вложения средств, оптимизация структуры инвестиционного портфеля на каждый кон­кретный период.

В структуре активов коммерческих банков выделяют так на­зываемые высоколиквидные активы: остаток кассовой налично­сти, находящийся у банка и обеспечивающий его платежи в на­личной форме; резерв платежных средств на счетах в Централь­ном Банке (корреспондентский и резервный счета) и других коммерческих банках (корреспондентские счета).

Банки обязаны обеспечить четкое и своевременное кассовое обслуживание своих клиентов, выполняя кассовые операции.

Со­держание кассовых операций: прием выдача и хранение денеж­ных средств. Ведение кассовых операций регулируется Правила­ми, устанавливаемыми Центральным Банком России.

Для приема и выдачи денег в банке создается специальное подразделение (касса банка), в котором могут быть приходные, расходные, вечерние кассы, а также касса пересчета. Количество касс зависит от объема и характера деятельности банка.

Осуществляя кассовое обслуживание клиентов, банки заклю­чают с ними договора. Все предприятия и организации ведут свои кассовые операции в соответствии с "Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации". Контроль за со­блюдением этого порядка возлагается на банки. При проверке ведения кассовых операций обращается внимание на правиль­ность ведения кассовой книги, целевое использование наличных денег, полученных в банке, соблюдение лимитов остатков на­личных денег в кассе, норм расходования из выручки и др.

Исключительное право Центрального Банка на осуществле­ние эмиссии наличных денег предполагает организацию им кас­сового обслуживания коммерческих банков. Оно проводится че­рез расчетно-кассовые центры ЦБ на договорной основе. Одним из пунктов договора является установление предельного остатка денег в операционной кассе банка. Он определяется с учетом объемов денежных оборотов, условий сохранности денег. По­скольку касса не приносит больших доходов, банк стремится к минимизации кассовой наличности.

Прочие активные операции разнообразны по своей форме и их развитие приносит банкам доход. К их числу относят операции с иностранной валютой, агентские, трастовые, расчетные и др.