Распределение по группам риска происходит следующим образом. Определяется модель «идеального банка», т.е. оптимальные значения вышеуказанных семи показателей, и этим значениям присвоено 6 баллов. Кроме этого нами определены предельные значения этих семи показателей, превышение которых более чем по одному показателю приводит к отрицательному заключению по банку. Этим предельным значениям присваивается 1 балл. Разделив отрезок значений показателей от предельного до идеального на равные отрезки, мы получили таблицы для расчета лимита. Все семь показателей мы считаем равными по значимости, так что для определения группы риска достаточно рассчитать средний балл по ним.
Предполагая, что крупнейшие банки являются лучшими заемщиками на межбанковском рынке, будем считать идеальным коэффициент, рассчитанный по совокупной отчетности 30 крупнейших банков на основании данных Банка России. /25/
По первому коэффициенту идеальное значение составило 11%. Минимум установим на уровне 8%. Таким образом, если отношение нетто капитала к активам, меньше 8%, то банк вообще нецелесообразно кредитовать, если 8-8,5%, то банку ставится оценка 1 за этот показатель, если 8,5-9%, то 2 и тд.
По второму коэффициенту (доля кредитов в активах) идеальное значение – составило 68%. При этом критическим считается отклонение вниз 30% и вверх 20%.
Оптимальным значением доли кредитов банкам в активе стало 4%. Критическое значение – 20%.
Оптимальное значение доли привлеченных средств от банков в пассиве – 10%, критическое значение – 20%.
Доля уставного фонда в капитале должна быть 55%. Отклонение более чем на 20% критично.
И, наконец, последним показателем является отношение прочих расчетов по активу к нетто-капиталу. Идеальное значение здесь 30% увеличение более чем на 20% критично.Итак, теперь представляется возможным проранжировать банки по вышеуказанным критериям:
Росбанк |
5 |
МДМ-банк |
3 |
Банк Москвы |
0 |
ОВК |
5 |
Таким образом, Банк Москвы выбывает из дальнейшей процедуры расчета лимита из-за капитализации меньше 8%.
Далее производится анализ динамики следующих пяти показателей:
& Капитал
& Ликвидность
& Доходность
& Средства клиентов
& Обороты по счетам денежных средств.
Этим показателям могут быть присвоены три вида характеристик динамики, которые в свою очередь соответствуют поправочным коэффициентам к лимиту:
Показатель |
Рост |
Стабильно или незначительные колебания |
Снижение |
Капитал |
100% |
90% |
50% |
Ликвидность |
100% |
100% |
50% |
Доходность |
100% |
70% |
50% |
Средства клиентов |
100% |
90% |
50% |
Обороты по счетам денежных средств |
100% |
90% |
50% |
Смотрите также
Денежный оборот и система расчетов на предприятии
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом
хозяйственной жизни. Хозяйственные связи - необходимое условие деятельности
предприятий, так как они обеспечивают бесперебойно ...
Виды ценных бумаг и операций с ними коммерческих банков
Инвестиционные операции банков сводятся в основном
к операциям с
ценными бумагами. Под ценными бумагами понимаются
специальным образом
оформленные финансовые документы, предъявление ...
Всемирная межбанковская система SWIFT
SWIFT (Society for World-Wide Interbank Financial Telecommunications) - сообщество
всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций является ведущей
международной организацией в сф ...